Prejeti račun za blago ali storitve iz EU

Navodilo velja za primer, ko zavezanec za DDV prejme račun za blago ali storitev od dobavitelja iz EU, ki je zavezanec za DDV. 


1. V meni Poslovanje > Prejeti računi > Nov vnesemo glavo prejetega računa enako kot za vse druge prejete račune.

2. V polju Dobavitelj izberemo dobaviteljaki mora imeti v nastavitvah določeno:

  • državo, ki je članica EU in 
  • tip stranke > Pravna oseba ali oseba z dejavnostjo, ki je zavezanec za DDV.

3. Na vrstici računa izberemo na spustnem seznamu odhodek, ki ima naslednje lastnosti:

  • izbrano splošno ali znižano stopnjo DDV,
  • označeno, da se nanaša na blago ali storitve (vpliva na prikaz podatkov na obrazcu DDV-O) in
  • oznako, da gre za samoobdavčitev.

Če na seznamu nimamo ustreznega odhodka, ga lahko dodamo s klikom na ikono , oziroma popravimo obstoječega s klikom na ikono .

4. Vnesemo Osnovo in znesek DDV.

5. Vnesemo Opis vrstice računa. Podatek se prenese na knjižbo v temeljnici.

6. Uredimo Datum obračuna DDV in Datum odbitka DDV. Podatka vplivata na prikaz podatkov v evidencah DDV.

7. Kliknemo Shrani vrstico.

8. Če je na računu več odhodkov, jih dodamo na enak način. 

9. Ko končamo z vnašanjem odhodkov, račun potrdimo.

 


Kaj program naredi?

Program pripravi temeljnico z ustreznimi zapisi za DDV v knjigo izdanih in prejetih računov.

Program bo račun, ki se nanaša na pridobitev blaga iz drugih držav članic EU vpisal v polja 32 in 23 oziroma 24 (odvisno od stopnje DDV na odhodku) v obrazec DDV-O. Če pa se račun nanaša na prejete storitve iz drugih držav članic EU, ga bo program vpisal v polje 32a in 23a oziroma 24a (odvisno od stopnje DDV na odhodku) v obrazec DDV-O.


V tem prispevku