Obračun DDV po plačani realizaciji

Navodilo velja za primer vodenja obračuna DDV po plačani realizaciji.


Nastavitve obdobja za DDV

Za vodenje DDV-ja po plačani realizaciji najprej uredimo nastavitve :

1. V meniju  Nastavitve > Obdobja za DDV

2. Odpremo novo obdobje s klikom Nov.

  •  Če smo v miniMAXu že obračunavali DDV, potem moramo najprej zaključiti staro obdobje (vnesemo datum konca) in nato odpreti novega.

1. Za novo obdobje določimo Datum začetka: vpišemo datum, s katerim začenjamo obračunavati DDV po plačani realizaciji.

2. Datum konca: polje pustimo prazno. Datum zaključka obdobja vnesemo samo takrat, kadar se določeni pogoji obračuna DDV spremenijo. 

  • Npr. stranka je najprej mesečni davčni zavezanec, nato pa postane trimesečni davčni zavezanec.
    V tem primeru zaključimo prvo obdobje in vnesemo novo davčno obdobje, v katerem se določi, da je stranka trimesečni davčni zavezanec.
    Tudi v primeru, ko je stranka mesečni davčni zavezanec in želi narediti prehod na obračun DDV-ja po plačani realizaciji, mora obstoječe obdobje zaključiti in odpreti novo obdobje v katerem določi, da bo vodila DDV po plačani realizaciji.

3. Zavezanec za DDV: določimo, da smo mesečni oziroma trimesečni davčni zavezanec.

4. Obračun po plačani realizaciji: če bomo vodili DDV po plačani realizaciji, polje označimo s kljukico.

  • Nastavitev vpliva na podatke na temeljnici (podatki za DDV) pri čemer datum za DDV bo zapisan šele, ko bo račun zaprt (plačilo povezano z računom).
     

5. Poročilo o dobavah: polje označimo, ko želimo, da program pripravi Poročilo o dobavah.

  • Tudi sicer ob prvi izstavitvi računa z vrsto obračuna DDV Gradbeni posel polje samodejno označi s kljukico.
    Program bo v tem primeru vedno pripravil poročilo o dobavah, tudi če v določenem obdobju ni bilo tovrstnih transakcij.
    Zakonodaja namreč zahteva, da davčni zavezanec predloži poročilo ne glede na to ali je v koledarskem mesecu za katerega predlaga poročilo, opravil dobave.

 

Posebnosti pri knjiženju izdanih računov

Več o posebnostih pri knjiženju izdanih računov po plačani realizaciji preberite >>>Tukaj.

 

Posebnosti pri knjiženju prejetih računov

Več o posebnosti pri knjiženju prejetih računov po plačani realizaciji preberite >>> Tukaj.

V tem prispevku