Obračun PDV

U modulu Obračun PDV možemo obračunavati i ispisati obrasce vezane za mesečni ili tromesečni obračun PDV-a.

U ovom modulu možemo redovno proveravati da li je stanje obaveza i potraživanja PDV-a u skladu sa nalozima za knjiženje.

Kada potvrdimo obračun, program će napraviti:

  • obrazac obračuna PDV (PPPDV)
  • knjige PDV (KIR i KPR)
  • nalog za knjiženje u Dvojnom knjigovodstvu
  • nalog za plaćanje, u slučaju obaveze za plaćanje PDVa

UPOZORENJE: Obračun PDV-a je moguć samo u slučaju ako organizacija u Podešavanjima ima otvoren Period za obračun PDV-a (i u njemu nema unet Datum kraja).

Ako korisnik nije ili nije više u sistemu PDVa (u podešavanjima unet datum kraja poreskog perioda), dugme Nov neće biti na raspolaganju, a ono omogućava unos novog obračuna poreza.

Podešavanja perioda za PDV.

Obračun PDV

Obračun PDV-a pravimo iz menija Knjigovodstvo > Obračun PDV.

Na dobijemo ekranu se ispisuju postojeći obračuni, ako ih imamo, u suprotnom je pregled prazan.

Kliknemo na dugme Nov.

Dugme Nov se pirkazuje samo u slučaju ako nemamo nezaključenih obračuna PDV-a ili imamo najviše jedan nezaključen obračun.

U slučaju da imamo dva otvorena poreska perioda, program neće ponuditi dugme Nov. U tom slučaju moramo zaključiti najstariji poreski period.

Unos novog poreskog perioda

1. Kliknemo na Nov - otvoriće se sledeći poreski period PDV, gde će biti ispisan datum početka i datum kraja tog perioda (ovaj podatak ne možemo menjati).

2. Prenos iz proteklog perioda: koji predstavlja iznos povrata PDV-a iz zadnjeg obračuna PDV pre prelaska na Minimax. To je iznos koji je samo knjižno evidentiran kao avans, u obrascu se nigde ne iskazuje.

Sledeći podaci se moraju stalno unositi OSIM ako smo ih upisali u Podešavanje > Periodi za PDV, tada se prenose na svaki nootvoreni period:

3. Unesemo Naziv zastupnika

4. Unesemo Identifikacioni broj zastupnika, ako ga imate - ovaj podatak se ispisuje na obračunu PDV-a.

5. Unesemo JMBG zastupnika -  ovaj podatak se ispisuje na obračunu PDV-a.

6. Unesemo Mesto potpisnika ovaj podatak se ispisuje na obračunu PDV-a.

7. Unesemo Odgovornu osobu (ime pa prezime)- ovaj podatak se ispisivao na starom obračunu PDV-a, sada služi za ličnu evidenciju

8. Unesemo e-mail adresu

9. Kliknemo na Sačuvaj.

 

UPOZORENJE: ako za poreski period za koji radimo obračun postoje nacrti naloga za knjiženje, program će prokazati spisak tih nacrta. 

Pre potvrđivanja obračuna PDV-a moramo proveriti prikazane naloge za knjiženje i potvrditi ih, inače neće biti uzeti u obzir u obračunu PDV-a!
 

Potvrđivanje obračuna PDV

Potvrđivanje obračuna će automatski napraviti odgovarajući obrazac za obračun PDV-a (Obrazac PPPDV) i knjige obračuna PDV-a (KPR, KIR), u Dvojnom knjigovodstvu će se napraviti nalog za knjižene PDV-a i u slučaju obaveze plaćanja PDV-a će se u modulu Nalozi za plaćanje napraviti nalog za plaćanje PDV-a.

Obračun potvrđujemo klikom na Potvrdi.

U slučaju da imamo više ulaznog PDVa, pojaviće se pitanje Potvrdi sa povraćajem ili Potvrdi bez povraćaja.

 

Potvrdi sa povraćajem

Izaberemo ako želimoda nam se vrati pretplaćeni iznos PDV-a. Na obrascu će odgovor DA biti označen (Želim povrat PDV-a) i u sledećem obračunu će iznos prenos iz porethodnog perioda biti jednak nuli. Pored obrasca PPPDV će se napraviti i nalog za knjiženje u Dvojnom knjigovodstvu.

Potvrdi bez povraćaja

Izaberemo ako NE želimo da nam se vrati pretplaćeni iznos PDV-a. Na obrascu će odgovor NE biti označen (NE želim povrat PDV-a) i u sledećem obračunu će iznos prenos iz porethodnog perioda biti jednak iznosu pretplaćenog PDV-a iz tekućeg perioda. Pored obrasca PPPDV će se napraviti i nalog za knjiženje u Dvojnom knjigovodstvu.

Nakon uspešnog potvrđivanja obračuna PDV-a program će prikazati rezultat potvrđivanja obračuna, i to:

 

  • Dokumenta, koje ćuvamo u sistemu dokumenata: PPPDV, KIR, KPR. Možemo ih pregledati i štampati ih.
  • XML datoteku - PPPDV: klikom na datoteku otvoriće se polje za čuvanje te datoteke. Sačuvamo je na računaru, potom se prijavljujemo na e-Poreze i uvozimo datoteku sa našeg računara. Na ovaj način mnogo jednostavnije i brže ćemo poslati PPPDV obrazac u Poresku upravu.
  • Nalog za plaćanje će se napraviti u slučaju obaveze plaćanja PDVa. Klikom na dugme Nalozi za plaćanju prelazimo u modul Nalozi za uplatu, gde su prikazani samo nalozi koje smo upravo napravili. Naloge tada možemo da pripremiti za prenos u bankarski program ili da ih odštampati, a možemo ih i spremiti za plaćanje bilo kada u sklopu ostalih naloga za plaćanje.
  • Na linku Nalog za knjiženje imamo uvid u nalog za knjiženje PDV-a, koji je napravljen u Dvojnom knjigovodstvu.
  • Zadaci, ako je u podešavanjima zadataka tako određeno.
  • U posebnom delu imate pristup do detaljnijih podataka, koji Vam se ispišu na ekranu.

 

UPOZORENJE: Potvrđivanje obračuna PDV-a zaključuje poreski period, što znači da nakon potvrde program više neće dozvoliti unos knjiženja u dvojno knjigovodstvo koje će imati datum za PDV u potvrđenom poreskom periodu.
To naravno, važi i za sva automatska knjiženja izdatih i primljenih računa za taj poreski period.

U slučaju naknadno ustanovljenih nepravilnosti kod potvrđenog obračuna PDV-a, možemo otkazati potvrdu obračuna, poptaviti nepravilnosti i ponovo potvrdite obračun.

Kategorije: