Organizacija, ki je zavezanec za DDV, izda račun fizični osebi iz Slovenije, EU ali izven EU.
- V meniju Poslovanje > Izdani računi
- izberemo Nov.
- V polje Kupec > vnesemo stranko,
- ki ima označen tip stranke: Končni potrošnik,
- če je končni potrošnik iz EU ali izven EU dodamo kljukico v polju Za knjiženje upoštevaj državo.
- Na podlagi te izbire bo prihodek knjižen samodejno na ustrezni konto za EU oz. izven EU.
- Vnesemo datume.
- Izberemo artikel in v polju Vrsta obračuna DDV > izberemo vrsto obračuna, ki vpliva na obračun DDV-ja, vpis v davčne evidence ter shranimo vrstico.
Vpis v davčne evidence
1. Brez izbire vrste obračuna DDV
- vnos artikla s splošno stopnjo > račun se vpiše v polje 7 knjige IR in polje 11 obračuna DDV-O
2. Prevoz potnikov
- knjižba se vpiše v polje 7 in 14 knjige IR in polje 11 ter 21 obračuna DDV-O.
3. Prodaja na daljavo
- velja pri vnosu kupca iz EU. Račun se vpiše v polje 12 knjige IR in v polje 13 obračuna DDV-O
4. Obračuna se DDV
- izberemo, če želimo, da se DDV obračuna. Zneski se vpišejo v polje 7 in 14 knjige IR in v polje 11 ter 21 obračuna DDV-O.
5. Potovalne agencije
- knjižba se vpiše v polje 7 knjige IR in v polje 11 obračuna DDV-O.
Preverite tudi, kako vnesemo izdan račun končnemu potrošniku iz države članice EU skladno s posebno ureditvijo VEM (sistem OSS).
